Купили квартиру за 900000, часть суммы отдали наличкой,

Калькулятор имущественного вычета

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату

1 200 000 руб.	1 200 000 руб.	156 000 руб.
2 000 000 руб.	2 000 000 руб.	260 000 руб.
5 000 000 руб.	2 000 000 руб.	260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

• С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
• С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2021 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2021, 2021 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2021 год, заявление нужно подавать в 2021-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
4. Продавец не является вашим близким родственником.
5. Квартира находится в России.
6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

• Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
• Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
• Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2021 года) или выписка из ЕГРН.
• Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
• Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
• Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
• Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой

Статья обновлена: 29 сентября 2021 г.

Здравствуйте.

Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога.

Когда граждане задают подобный вопрос, становится понятно, что они не совсем понимают что собой представляет вычет. Поэтому начну с определения вычета и его суммы. Затем опишу примеры для понимания.

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2021 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

Что такое вычет и какова его сумма

Налоговый вычет – это когда гражданину возвращают 13%-ый НДФЛ (подоходный налог), который удержали с его же зарплаты/доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным. Все это указано в п.

1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и п. 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Если с гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ с доходов, то и возвращать ему нечего. Поэтому нельзя получить вычет когда не работаешь или работаешь неофициально.

Гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от суммы расходов за покупку квартиры, проще говоря 13% от стоимости его доли квартиры — деньги от субсидий. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб. — п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Больше этой суммы получить нельзя. Теперь все подытожим простыми примерами.

[attention type=yellow]

ПРИМЕР №1 (получение вычета сразу одной суммой): В мае 2021 года Максим купил квартиру за 7,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 7,5 млн. = 975 тыс.руб., Максиму положены максимальные 260 тыс.руб.

[/attention]

Максим работает на хорошо оплачиваемой должности в крупной компании. Его зарплата составляет 180 тыс.руб. За весь 2021 год работодатель Максима удержал с его зарплат 13%-ный НДФЛ в размере 270 тыс.

руб. В 2021 году Максим подал документы в налоговую инспекцию. Ему вернули не весь его удержанный НДФЛ (270 тыс.руб.), а только максимальные 260 тыс.руб. Получается, что он вернул НДФЛ одной суммой.

ПРИМЕР №2 (получение вычета в течение 3-х лет): В ноябре 2021 года Светлана купила квартиру за 1,7 млн.руб. Сумма вычета у нее будет 13% * 1,8 млн. = 234 тыс.руб. Зарплата у нее составляет 45 тыс.руб. в месяц.

За весь 2021 год работодатель Светланы удержал с ее зарплат подоходный налог в 72 тыс.руб. В 2021 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и ей вернули те же 72 тыс.руб. Ей осталось вернуть 234 тыс. — 72 тыс.руб.

= 162 тыс.руб.

В 2021 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс.руб. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс.руб. Остаток вычета будет 162 тыс. — 85 тыс. = 77 тыс.руб.

За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс.руб. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс., а оставшееся 77 тыс.руб. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры.

Все о налоговом вычете при покупке квартиры

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2021 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

О вычете за последние три или четыре года

Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента:

ПРИМЕР №1: В марте 2015 году Андрей купил квартиру за 3,5 млн. руб. В 2021 году он узнал, что имеет право на получение вычета. Хоть и 13% * 3,5 млн. = 455 тыс., получить он может максимальные 260 тыс.руб. Вычет он может вернуть только за последние три года — за 2021, 2021 и 2021 года.

За весь 2021 год работодатель Андрея удержал с его зарплат 86 тыс.руб., в 2021 году — 88 тыс.руб., в 2021 году — 91 тыс.руб. В 2021 году Андрей подал документы. Хоть за 3 года с Андрея удержали НДФЛ на сумму 86 тыс. + 88 тыс. + 91 тыс. = 265 тыс.руб., он вернул себе максимальные 260 тыс.руб. Здесь вышло, что он получил вычет одной суммой.

[attention type=red]

ПРИМЕР №2: В декабре 2021 года Марина купила квартиру за 1,9 млн. руб. В 2021 году она узнал о своем праве на вычет. Сумма вычета у нее 13% * 1,8 млн. = 247 тыс.руб. Нельзя получить вычет до даты покупки квартиры, поэтому Марина может вернуть вычет только за 2021 и 2021 года.

[/attention]

За весь 2021 год с зарплат Марины удержали 83 тыс.руб., в 2021 году — 96 тыс.руб. В 2021 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где затем ей вернули 83 тыс. + 96 тыс. = 179 тыс.руб. Остаток вычета 247 тыс. — 179 тыс. = 68 тыс.руб. Его она сможет вернуть в последующие года.

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Другие мои статьи по теме:

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/vychet-pri-pokupke-kvartiry-srazu-odnoi-summoi

Покупка квартиры за наличный расчёт: преимущества и недостатки

1 января 2014 года Правительство РФ наложило запрет на наличный расчёт при сделках стоимостью выше 600 тысяч рублей, что, естественно, повлекло за собой определённые трудности при оформлении договоров купли-продажи жилых помещений.

Данный запрет преследует цель стимулирования граждан на безналичные денежные операции, а также предупреждения многочисленных «чёрных» мошеннических схем.

Плюсы и минусы данного способа расчета

Наличный расчёт при оформлении договора купли-продажи может осуществляться двумя способами:

1. Передача денег происходит перед тем, как стороны отдают документы в Регистрационную палату на оформление. Параллельно осуществляется подписание сделки покупки-продажи жилья и акта его приёма-передачи. В этом случае все вопросы в отношении передачи денег решаются на основании договорённости между продавцом и покупателем.
2. Передача денег происходит после подачи необходимых документов в Регистрационную палату. После этого стороны оформляют передаточный акт к договору купли-продажи квартиры.

Независимо от того, когда именно покупатель платит деньги (до оформления сделки купли-продажи или после), наличный расчёт обладает рядом преимуществ:

• В первую очередь, это возможность продавца сразу же воспользоваться полученной денежной суммой по своему усмотрению.
• Следующее преимущество имеет чисто психологическое значение — бумажные купюры в руках несравнимо приятнее, чем абстрактная денежная сумма на банковском счету.
• Последний, но не менее существенный плюс наличного расчёта при покупке квартиры —  это возможность расплатиться в любой иностранной валюте, конечно, по предварительной договорённости со второй стороной сделки покупки-продажи жилья.

Однако, не всё так гладко.

Оплата наличными, помимо достоинств, имеет ряд недостатков:

• Для покупателя некоторую сложность может представлять получение денежных средств со своего счёта, поскольку большинство банков устанавливают лимиты на крупные денежные операции;
• Для продавца существует риск получить фальшивые денежные купюры. Чтобы этого избежать, потребуется дорогостоящее банковское оборудование, аренда которого потребует существенных затрат;
• Пересчитывая крупную сумму, можно ошибиться при расчетах. Если ошибка обнаружиться уже после подписания договора, доказать что-либо будет практически невозможно;
• Существует риск потерять наличные или стать жертвой уличных грабителей;
• Передача денежных средств требует их пересчёта, что занимает гораздо больше времени, чем мгновенный банковский перевод с одного счёта на другой.

Еще один нюанс, который сложно отнести к достоинствам или недостаткам, поскольку все люди воспринимают его по-разному, это мошенничество — то есть указание в договоре завышенной или наоборот, заниженной стоимости жилья.

В первом случае это делается для получения большей суммы налогового вычета, во втором — для экономии средств на налоговых взносах.

Какую валюту выбрать для расчёта?

Сегодня наличные расчёты при оформлении сделок купли-продажи недвижимости производятся не только в официальной валюте РФ, но и в иностранной — как правило, это доллары и евро. Выбор валюты остаётся на усмотрении сторон.

На первом месте среди всех иностранных валют находятся доллары. Некоторое время назад, когда российский рынок недвижимости только формировался, все сделки покупки-продажи жилья оплачивались только в долларах.

Именно этим объясняется столь длительная и неугасающая популярность данной валюты.

[attention type=green]

Кроме того, курс доллара известен практически каждому человеку, будь он американцем или россиянином, поэтому оплата квартиры наличными в долларах не составит особого труда для любого человека.

[/attention]

Следующая по популярности иностранная валюта — это евро. Он более популярен, нежели доллар, используется по всему земному шару и максимально стабилен на валютном рынке.

Однако, несмотря на это, особой популярностью среди покупателей жилья евро не пользуется.

Обычно данную валюту используют в период кризиса, когда прочие денежные знаки нестабильны или их использование в принципе не представляется возможным.

Другие расчётные единицы используются в единичных случаях, хотя некоторые из них весьма перспективны — английские футы или китайские юани, например. Их недостаток в том, что официальный курс данных валют не отслеживается, поэтому расчёт данными денежными знаками производится очень редко.

Таким образом, продавая квартиру, собственник может указать её стоимость в любой валюте. Но не стоит забывать, что лишние действия, связанные с обменом денежных средств могут отвернуть потенциального покупателя от приобретения данной жилплощади.

Ограничение на оплату наличным платежом

С января 2014 года заплатить наличными за квартиру можно только сумму, не превышающую 600 тысяч рублей.

Таким образом, использование наличных при покупке-продаже жилых помещений уходит в прошлое. Подобным ограничением Правительство РФ планирует вести борьбу с теневыми расчётами граждан и, как следствие, сих неофициальными доходами.

Кроме того, если одной из сторон заключаемого соглашения является юридическое лицо, то лимит сокращается до ста тысяч рублей.

Оплата валютой

Несмотря на Постановление Государственной Думы, наличные расчёты для оплаты сделок купли-продажи жилья используются по-прежнему. Сделать это можно, поскольку существует несколько способов обойти установленные законом ограничения на наличный расчёт.

В первую очередь, это передача наличных в валюте, поскольку на иностранные денежные знаки лимит не установлен.

Дробление на части

Второй способ обойти ограничения — это дробление оплаты на части. В этом случае первая часть денежных средств передаётся продавцу в качестве задатка, вторая — перед подачей документов в Регистрационную палату, третья — после получения Свидетельства о регистрации права собственности и т.д.

Такой способ применим, если стоимость квартиры невысока и её можно раздробить на несколько частей по 600 тысяч рублей. Недостаток же его в том, что получение средств отсрочено во времени, поэтому, если деньги нужны срочно, получить их сразу и полностью не получится.

Банковская ячейка

Оплата с помощью банковской ячейки — один из самых популярных способ наличного расчёта за квартиру.

Накануне дня передачи оплаты покупатели закладывают деньги в банковскую ячейку и после получения Свидетельства из Регистрационной палаты передают ключ от неё продавцу.

Плюсом данного способа является возможность проверить денежные купюры на фальшивость, минусом — комиссия банка за аренду сейфовой ячейки.

Аккредитив

Расчёт по аккредитиву — альтернатива использования банковской ячейки. Покупатель вносит на свой счёт денежные средства и заключает с банком договор, согласно которому, последний обязуется перевести деньги на счёт продавца после предъявления покупателем Свидетельства о праве собственности на приобретаемую квартиру.

Платежные поручения

Использование при покупке квартиры платёжных поручений — это способ, прямо рекомендуемый Гражданским кодексом РФ. Суть его заключается в подписании между банком и покупателем соглашения, согласно которому последний вносит на счёт банка сумму, равную стоимости квартиры, а банк, в свою очередь, в течение 10-и дней переводит её счёт продавца.

Платёжное поручение — это один из способов перевода денег от одного гражданина к другому. При этом срок между заключением договора с банком и совершением им денежного перевода не обязательно должен быть большим: перевод можно совершить мгновенно.

В платёжном поручении необходимо указать следующую информацию:

• Дата подписания и срок осуществления перевода;
• Реквизиты покупателя и продавца объекта недвижимости;
• Сумма денежных средств, подлежащих переводу;
• Обоснование перевода (исполнение обязательств согласно договору покупки-продажи квартиры).

Одним словом, способов обойти установленные законом ограничения наличных расчётов немало. Однако, не стоит забывать, что наличный платёж — это всегда риск, а идти на него или нет — самостоятельный выбор каждого человека.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/raschet/nalichnyj.html

Как вернуть часть денег за купленную квартиру?

Разбираемся, как оформить налоговый вычет на покупку недвижимости и на какие суммы можно рассчитывать.

– Недавно купили квартиру. Нам сказали, что можно часть средств вернуть – через налоговый вычет. Как это можно сделать и сколько нам вернут?

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого вы платите налог. Со всех своих доходов мы платим 13% в виде налога на доходы физлиц (НДФЛ). Именно эти деньги можно вернуть себе. Одним из видов налогового вычета является имущественный.

При этом существует четыре категории имущественных затрат:

1. На покупку жилья: дома, квартиры, комнаты или доли в них. Сюда же относятся расходы на ремонт и отделку, но только в том случае, если жильё было приобретено без отделки: это условие должно быть обязательно прописано в договоре купли-продажи.

2. На строительство жилья: например, при участии в долевом строительстве дома. При этом вам нужно обязательно иметь на руках документ о передаче объекта. Если же у вас есть только договор участия в долевом строительстве, вычет вам не получить.

3. На покупку земли. При этом либо на участке уже должен стоять приобретаемый дом, либо земля должна покупаться для ИЖС (индивидуального жилого строительства). Если же недвижимость на участке нежилая (например, гараж), то оформить вычет не получится.

4. На проценты по кредиту, взятого как на покупку, так и на строительство жилья. Для этого вам нужно будет подтвердить факт оплаты платёжными документами.

Каковы условия для получения налогового вычета?

По теме

Куда жаловаться на водителя автобуса?

4214 2

1. Вы должны быть налоговым резидентом РФ, то есть должны проживать на территории России не менее 183 дней в году.

2. Вы должны платить подоходный налог. То есть у вас должен быть официальный доход,с которого вы платите НДФЛ: если вы пенсионер, безработный или работаете неофициально, возврат вам не полагается.

3. Вы должны быть собственником жилья. То есть если вы купили квартиру родителям и они же являются собственниками, деньги вам не вернут. Исключение составляет только покупка недвижимости для детей (или подопечных) в возрасте до 18 лет (п. 6 ст. 220 НК РФ).

4. Вы должны купить квартиру: если вы получили её в наследство или в качестве подарка, то получается, что вы ничего не потратили и, следовательно, не уменьшили налогооблагаемую базу.

[attention type=yellow]

5. Вы купили квартиру не у близких родственников. Для налоговой родственники будут взаимозависимыми лицами – теми, кто может повлиять на сделку. При этом налоговая может посчитать взаимозависимыми не только кровных родственников, но и, например, гражданскую жену или биологического отца ребёнка.

[/attention]

Но в этом случае она должна будет доказать взаимозависимость. Если же такая взаимозависимость откроется после получения налогового вычета, то деньги вам придётся вернуть.

При этом родители супруга или супруги (тёща, тесть, свёкор или свекровь) для налоговой не являются взаимозависимыми, и при покупке квартиры у них вы также сможете оформить налоговый вычет.

6. Вы не использовали свой лимит на имущественный вычет. Ограничение составляет покупка (или несколько покупок) недвижимости стоимостью 2 млн рублей за всю жизнь. То есть, к примеру, если вы купили одну квартиру за 1 млн 800 тыс.

рублей, то при покупке второй квартиры вы можете подать заявление на вычет уже только на оставшуюся сумму – 200 тысяч рублей.

Обратите внимание: это правило действует с 1 января 2014 года, и если вы оформляли налоговый вычет на жильё до этой даты, то повторно вам его уже не оформить, даже если сумма покупки была меньше двух миллионов.

Для возврата средств по ипотеке действует другой лимит – 3 млн рублей. Но в этом случае вы можете воспользоваться налоговым вычетом только один раз за всю жизнь.

Таким образом, получается, что максимально возможная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей при покупке жилья или земли для его строительства и 390 тысяч рублей – на погашение процентов по кредиту (13% от лимита).

Помимо покупки жилья у взаимозависимых лиц, есть ещё ряд ограничений для оформления налогового вычета. Так, вернуть деньги не удастся, если вы покупаете или строите жильё за счёт:

Какую сумму можно получить за один раз?

За один год можно вернуть только ту сумму, которую вы перечислили в бюджет в виде налогов. То есть если за год вы заплатили 260 тысяч рублей НДФЛ, то можно получить всю максимально возможную сумму сразу. Правда, для этого вам нужно зарабатывать порядка 170 тысяч рублей в месяц.

Разберём на примере

Допустим, в месяц вы зарабатываете 25 000 рублей, из них платите 13% НДФЛ – 3 250 рублей. Получается, что за год вы платите 39 000 рублей подоходного налога.

Именно такую сумму вы можете вернуть в год в качестве налогового вычета. Если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей, то налоговый вычет вам полагается в размере 195 тысяч.

[attention type=red]

Таким образом, если сумма вашего заработка не изменится, то налоговый вычет вы будете получать в течение пяти лет.

[/attention]

При этом если вы покупали квартиру в долевую собственность, то все участники получают вычет пропорционально своим долям. Если же жильё приобреталось в совместную собственность, то получать вычет все собственники будут в тех пропорциях, которые вы сами указываете в заявлении.

Для возврата средств необходимы:

1. декларация 3-НДФЛ (её можно заполнить с помощью специальной программы на сайте ФНС);

2. справка 2-НДФЛ (если у вас несколько работодателей, то нужно будет получить справку у каждого из них);

3. документы на право собственности:

• выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (обратите внимание: с июля 2021 года прекратили выдачу свидетельства о государственной регистрации права собственности, поэтому вместо неё предоставляется именно выписка из ЕГРП);
• целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита и уплаты процентов (при оформлении вычета на ипотеку);
• выписка из ЕГРП на земельный участок и выписка из ЕГРП на жилой дом на этом участке (обратите внимание: получить налоговый вычет на землю можно только после окончания строительства на нём и оформления права на дом (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ).

4. копии платёжных документов:

• подтверждающие расходы при покупке или строительстве жилья (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ);
• подтверждающие уплату процентов по кредиту (кассовые чеки, выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки из банка об уплаченных процентах).

5. заявление на налоговый вычет;

6. если вы покупаете недвижимость в совместную собственность:

• копия свидетельства о браке;
• письменное заявление о распределении размера налогового вычета между супругами.

7. если вы покупаете жильё для несовершеннолетних:

• копия свидетельства о рождении ребёнка;
• решение органа опеки и попечительства об установлении опеки (для подопечных).

8. копия паспорта.

При этом для заверения копий документов к нотариусу обращаться не обязательно, но у вас при себе должны быть все оригиналы, чтобы инспектор мог сверить предоставленные копии.

Как можно получить налоговый вычет?

Есть два способа возврата средств за покупку или строительства недвижимости: самостоятельно через налоговую или через работодателя.

В первом случае вы самостоятельно подаёте все необходимые документы. При этом нельзя подать заявление на вычет в этом же году – только в следующем за годом покупки или позднее.

Проверять документы налоговая может до трёх месяцев, потом вам придёт уведомление о подтверждении вычета или об отказе. После этого – в случае одобрения – вы сможете получить деньги.

Правда, при подаче заявления через налоговую получать вычет вы будете с опозданием: налоги, которые вы платите в этом году, можно вернуть только в следующем.

Если же вы решите оформить налоговый вычет через своего работодателя, то в этом случае из вашей зарплаты просто перестанут вычитать 13% НДФЛ до тех пор, пока вам не вернётся вся сумма вычета. Но вам нужно будет каждый год относить в налоговую заявление, а из налоговой – уведомление в бухгалтерию.

Если же вы работаете не по трудовому договору, а по договору подряда, то работодатель (заказчик) не сможет оформить вам налоговый вычет.

Можно ли получить больше 260 тысяч рублей?

Супруги могут вдвое увеличить лимит при покупке квартиры или по ипотеке и получить по 260 или 390 тысяч рублей каждый. При этом, как говорится в письме Минфина, не имеет значения, что квартира оформлена только на одного из них, так как в любом случае жильё будет их совместной собственностью.

На оба вида имущественного налогового вычета оба супруга могут заявить только в том случае, если оба платят 13% НДФЛ.

При покупке квартиры вычет супруги могут распределять между собой как угодно – в пределах лимита на человека (260 тысяч рублей).

[attention type=green]

К примеру, квартира стоит 3 млн рублей. Муж может заявить на вычет 2 млн и вернуть 260 тысяч, тем самым исчерпав свой лимит. Жена может заявить на вычет оставшийся 1 млн и вернуть 130 тысяч. Таким образом, при покупке второй квартиры жена сможет ещё раз заявить к вычету 1 млн рублей и вернуть оставшийся у неё лимит в 130 тысяч рублей.

[/attention]

Можно заявить к вычету по 1,5 млн рублей от каждого супруга, вернуть каждому по 195 тысяч, и при покупке второй квартиры у обоих останется по 65 тысяч рублей от лимита.

Налоговый вычет по ипотечным процентам также полагается обоим супругам – максимально по 3 млн рублей в пределах реально уплаченных процентов. При этом если один из супругов ранее уже получал налоговый вычет по процентам, то второй раз заявить на него он не может.

О главном – коротко:

1. Имущественный налоговый вычет можно оформить на покупку или строительство жилья, на покупку земельного участка под ИЖС или на проценты по ипотеке.

2. При покупке недвижимости максимальная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей, с 2014 года её можно распределять на несколько объектов недвижимости. По ипотечным процентам лимит составляет 390 тысяч, а налоговый вычет можно получить один раз за всю жизнь.

3. Ограничениями на получение налогового вычета будут покупка недвижимости у взаимозависимых лиц, на средства работодателя, маткапитала или выплат из бюджета.

4. За один раз можно вернуть только ту сумму, которую вы уплатили в бюджет в виде налогов. Остаток вычета будет выплачиваться в последующие годы.

5. Оформить налоговый вычет можно самостоятельно через налоговую или через работодателя.

[attention type=yellow]

6. При покупке недвижимости супругами каждый из них может подать заявление на налоговый вычет, тем самым вдвое увеличив общую сумму к возврату.

[/attention]

Если у вас есть вопросы, на которые вы не можете найти ответ, задайте их нам, и мы постараемся на них ответить.

3859 11

Почему в Кирове не вывозят мусор?

Источник: https://kirov-portal.ru/news/vopros-otvet/kak-vernut-chast-deneg-za-kuplennuyu-kvartiru-25302/

Верните себе 260 000 рублей после покупки квартиры. Пошаговая инструкция

В 2014-ом приняли закон, позволяющий россиянам вернуть часть подоходного налога. В 2021-ом этой возможностью по-прежнему можно и нужно пользоваться.

Государство продолжает возвращать гражданам часть уплаченного НДФЛ. Но только если у вас были расходы, которые дают право на такой возврат.

Деньги вернут только по заявлению, автоматически их не возвращают. Кроме того, нужно подготовить документы.

Супруги Мирослав и Ольга Лисовы накопили в 2021 году на квартиру за 3 миллиона, провели сделку. Потратили на это материнский капитал (450000 рублей). Ольга не работает, Мирослав содержит семью сам, получает 50000 в месяц. На какие налоговые льготы может рассчитывать семья, сколько им вернут?

Для ответа на этот вопрос разберемся в тонкостях законов.

Что такое имущественный вычет и возмещение НДФЛ

Вычет – это вид государственной льготы, сумма, 13% от которой вернут каждому гражданину РФ в виде возврата уплаченных им налогов. Получить можно, если израсходуете деньги на определенные законом цели – учебу, лечение, покупку недвижимого имущества. Эти расходы нужно будет отразить в декларации (название формы – 3-НДФЛ).

С вашей зарплаты или других доходов отчисляется НДФЛ? Если ответ положительный, то ваше право – оформить возврат части налогов.

Кому, за что, и сколько денег должны возвращать из налоговой по вычетам

Вычет – это способ вернуть часть налогов, которые удержали из ваших доходов. Предназначена она, соответственно, для тех, кто платит налоги со своих доходов. Что же для этого нужно сделать? И какую сумму получится вернуть?

Получатели вычетов – кто они

Покупатели квартир могут рассчитывать на налоговые льготы от государства, если соответствуют условиям:

• Быть гражданином РФ и купить недвижимое имущество на территории Российской Федерации.
• Получать в течение отчетного периода официальный налог.
• Грамотно оформить документы (главный из них – декларация №-НДФЛ).

Есть ежегодные и единоразовые вычеты (такие предоставляют только раз в жизни). К единоразовым относится и льгота на покупку жилья.

Официально трудоустроенные могут подать заявление на вычет

Под официальным доходом чаще всего подразумевается ежемесячная оплата вашего труда работодателем. С нее за трудоустроенного по ТК РФ работника он отчисляет 13% – подоходный налог (НДФЛ). Вернут вам не больше этой суммы ежегодно по всем возможным вычетам.

Геннадию платят зарплату – 30000 ежемесячно. 13% от этой суммы работодатель отчисляет НДФЛ. В год выходит 30000*12 (месяцев) = 360000, 13% – это 46800 рублей. За 12 месяцев отчетного периода по всем вычетам можно вернуть не больше этой суммы. Несмотря на их виды и максимальные размеры возвратов.

Могут ли неработающие или предприниматели вернуть налоги на доходы?

Вернуть можно только налоги, которые от вас уже получило в определенный отрезок времени государство. Если вы не трудоустроены официально и доходов, облагаемых налогами, не получаете, возвращать вам нечего.

Безработный может получить компенсацию в виде вычетов, только если платит налоги в казну со своих доходов, например, 13% за то, что сдает в аренду квартиру или комнату.

Предприниматели, которые работают по другим налоговым ставкам, тоже не имеют права претендовать на налоговую льготу.

Марина в начале 2021 года приобрела «однушку» в центре Москвы и теперь не работает, сдает квартиру в аренду и живет на эти средства.

Положен ли ей вычет? Да, если платит с арендной платы НДФЛ по стандартной ставке в 13%. Вычет при покупке квартиры можно получить раз в жизни, но от времени приобретения он не зависит.

Идти подавать заявление в налоговую можно спустя пять или десять лет с момента покупки.

Купили дом или квартиру в 2021-ом и платили подоходный налог – в 2021-ом и позже отправляйтесь в отделение ФНС требовать свое.

За что налогоплательщикам полагается вычет

Из ваших налогов могут вычесть и вернуть часть таких расходов:

– на обучение на платной основе, свое или детей (в вузах, автошколах, на курсах, в детских садах, школах, кружках и секциях);

– на медобслуживание (операции, протезирование зубов, другую заботу о собственном здоровье);

– на спонсорскую деятельность для меценатов;

– на приобретение недвижимого имущества, строительство жилья (материалы для этих целей, оплату работы специалистов);

– на погашение процентов по ипотеке.

Последние два пункта рассмотрим подробнее.

Покупка квартиры или дома за свои деньги

С 2014-го налоговая льгота по этой статье – привилегия, которую можно получить лишь однажды, но на разные объекты. За такую серьезную покупку из ваших налогооблагаемых доходов государство готово вычесть 2 миллиона рублей. Это максимальная сумма, с которой вам готовы вернуть 13% за покупку квартиры.

Не зарабатываете два миллиона в год, и ваш годовой НДФЛ не составляет 260 тысяч? Берите частями в размере уплаченного за 12 месяцев подоходного. Пишите заявления каждый год, пока не вернете все, что полагается. А вот социальные вычеты хоть и суммируются, но с ними такой фокус не пройдет.

Их можно вернуть только в следующий за отчетным год, но не позже.

Важно: Если можете претендовать на разные вычеты, все их указывайте в одной декларации, сначала «сгорающие», потом те, что можно перенести.

С зарплаты Ивана Макаровича в 100000 рублей в 2021 году отчислили 156000 подоходного налога. В том же году Иван Макарович потратил:

– 60000 на лечение;

– 3 миллиона на покупку квартиры.

Подав заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС), он может получить назад 7800 за медицинское обслуживание, а также 260000 за покупку «однушки» (компенсация в рамках максимального двухмиллионного вычета). Из 267800 рублей за 2021-ый мужчина возвратит 156 тысяч (его НДФЛ). То есть 7800 за лечение и 148200 рублей за купленную «однушку». Остальные 111800 рублей сможет переоформить для возврата позже.

Приобретение недвижимости в ипотеку

Далеко не всегда в кошельке или на персональном счете хватает миллионов, чтобы купить жилье. Деньги приходится занимать, например, у банка.

Так вот, если занимаете именно на эти цели и можете это подтвердить документами, часть погашаемых процентов тоже вычтут из ваших доходов, сделав на эту сумму налоговую «скидку».

Государство в этом случае готово «скинуть» вам максимум (возможно, даже прямо на карту) 13% от 3 миллионов рублей.

Бонус: вычет на ремонт и стройматериалы

Написав заявление в ФНС, можно также возместить часть потраченного на ремонт или строительство. Тут важно собрать все чеки, расписки, а также внести все это в декларацию. Чтобы доказать, куда что потратили. Это тоже – часть имущественного вычета, как и покупка недвижимости. Общая компенсация по нему – 13% от 2000000 рублей.

Каков максимальный размер налоговой компенсации

За покупку квартиры из ваших доходов налоговики вычтут в 2021 году не больше 2000000. А вернут не больше 260000 рублей, то есть 13%.

Если ваши доходы идут на погашение процентов, то 3 миллиона из них тоже не будут облагаться НДФЛ. Точнее, будут, но потом налоги в виде 390000 рублей вам вернут.

Сложность в том, что в этом году вам вернут не больше того, что вы отчислили в виде НДФЛ государству в прошлом.

Можно получить больше денег: вычеты суммируются

Если жилплощадь приобретает семья, «вычесть» из своих доходов эту трату могут оба супруга-налогоплательщика. На доли детей тоже полагается «скидка».

Вычеты супругов можно получить на одно жилье

После того, как муж и жена оформили и зарегистрировали ДКП на жилплощадь, оба могут обратиться в ФНС или в бухгалтерию по месту работы и заявить о желании вернуть НДФЛ. Квадратные метры при этом должны быть их общей долевой собственностью. На свою долю каждый может оформить возврат налога.

Марина и Матвей Медведевы в 2021 году взяли «двушку» за 4000000. Обоим в ней принадлежит по половине, на двоих делятся и расходы (как раз по 2000000). Еще до начала 2021-го оба имеют возможность стать богаче на 260000 рублей каждый (если отчислили в прошлом году столько или больше государству в виде НДФЛ).

За доли детей родителям тоже возвращают часть налогов

Вычеты можно получить и за детские доли, но в пределах тех же двух миллионов на каждого родителя, а не четырех миллионов.

Маша и Паша Лимоновы купили «трешку» за 4000000. В ней выделили по ¼ каждому: Маше, Паше и их близнецам Филе и Кире. Мама Маша может вернуть НДФЛ за свою долю расходов в 1 миллион, а также за долю кого-то из сыновей (или за обоих). Родители решили разделить льготы, Маша получила возврат налогов за Кирю, а Паша – за Филю.

Важно: Если родители получили возвраты по вычетам сыновей или дочек, это не лишит детей права на льготу в будущем. После достижения 18 лет по этой статье они за свою новую жилплощадь также получат положенные 260000 возврата.

Вернуть уплаченные налоги можно самостоятельно или через работодателя

Налоги можно вернуть прямо на расчётный счет или получать месяцами как прибавку к зарплате. Во втором случае НДФЛ в пределах суммы возврата выплачивать будет не нужно. Его работодатель будет отдавать вам вместе с заработной платой ежемесячно.

Через работодателя

Плюсы. При таком способе возврата нужно собирать намного меньше документов. задача – получить в ФНС уведомление и отдать его работодателю. НДФЛ с вашей заработной платы, пусть и временно, будете получать вы, а не государство.

Минусы. Деньги вернут не одной суммой, а частями. Отделение ФНС надо будет посетить несколько раз. Сначала нужно заявить о желании получить уведомление о праве на налоговый вычет, а через месяц – забирать его. Вы потеряете сумму за месяц, он уйдет на бюрократию.

Самостоятельно в отделении ФНС

Плюсы. Налоговую надо посетить только раз со всем пакетом документов, потом останется только ждать решения. Вычеты суммируют и начислят на указанный счет одной суммой.

Минусы. Много документов, если оформить их с ошибками – получите отказ.

Какие нужны документы, чтобы получить вычет и вернуть уплаченный НДФЛ

Чек-лист документов для ФНС:

• Удостоверение личности (паспорт) и копия всех его страниц;
• Декларация 3-НДФЛ;
• Заявление;
• 2-НДФЛ (берем в бухгалтерии на работе);
• Документы, дающие право собственности (ДКП, ДДУ, уступки прав);
• Выписка ЕГРН;
• Все, что подтвердит ваши расходы (расписки, квитанции);
• ИНН (оригинал и копия);
• Реквизиты расчетного счета.

Если сумму компенсации будут делить супруги, готовьте дополнительно:

– заявление о распределении возврата;

– свидетельство о браке.

Если нужен возврат за доли детей:

– свидетельство об их рождении;

– свидетельство об их праве собственности.

Через работодателя все то же самое, но не нужно заполнять 3-НДФЛ. Берем все вышеперечисленное, кроме декларации, идем в ФНС, пишем заявление на уведомления о праве на налоговый вычет. Через месяц получаем его и несем в бухгалтерию по месту работы.

Теперь можно ответить на вопрос, сколько денег вернут супругам Лисовым. Сначала из 3000000 вычитаем сумму материнского капитала, этот доход налогом не облагается, с него возврата нет. Остается 2550000. В семье двое взрослых и двое детей.

У каждого по ¼ доли в недвижимой собственности. 2550000 / 4 = 637500 рублей. Безработной Ольге вычет не положен. Зато Мирослав пойдет и оформит свой за три остальные доли – на 1912500 рублей (вернет 248625 рублей).

При зарплате в 50000 и налогах с нее в размере 78000 эту сумму он вернет за четыре года.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/ammis/vernite-sebe-260-000-rublei-posle-pokupki-kvartiry-poshagovaia-instrukciia-5d6e20bad11ba200add9dc75