Справка о заблокированных счетах

Как проверить расчетный счет компании или ИП на блокировку, арест и ограничения | Расчетныйсчет.рф

Расскажем и наглядно покажем как проверить расчетный счет предпринимателя или компании через онлайн-сервисы, банк и налоговую.

Зачем проверять расчетный счет контрагента

По информации «Деловой России», почти 500 тысячам предпринимателей в России заблокировали расчетные счета. Основная причина — обналичивание и нецелевые траты денег. Попавшим в черный список бизнесменам будет очень сложно открыть новый расчетный счет.

По словам руководителя «Интернет-Розыск», частыми блокировками пользуются мошенники. После перевода денег, неблагонадежные контрагенты с криками заявляют о блокировке расчетного счета и просят «подождать». Как правило — вечность.

Но как проверить слова партнера, может его действительно заблокировали? Давайте разберем несколько популярных способов.

Сайт ФНС

На официальном сайте Федеральной Налоговой Службы работают сервисы, которые помогают проверить честность контрагента. Например — «Система информирования банков о состоянии обработки электронных документов» или «Прозрачный бизнес».

Но для проверки расчетного счета нужен банкинформ:

1. Заходим на официальный сайт ФНС.
2. Выбираем «О ФНС России».
3. Находим пункт «Взаимодействие с кредитными организациями».
4. Кликаем на «Система информирования банков о состоянии обработки электронных документов».

Появится окно с выбором подпунктам, нам нужен «Запрос о действующих решениях о приостановлении». Дальше:

1. Вписываем ИНН и БИК компании или ИП.
2. Вводим код с картинки.

Когда не знаете БИК банка — вводите цифры «123456789» или «000000000». Тогда сайт проверит информацию по блокировке счета во всех банках.

Если все впорядке, в результате запроса покажет такой текст: «Действующие решения о приостановлении по указанному налогоплательщику ОТСУТСТВУЮТ».

Когда по счету операции заблокированы, отобразит этот текст: «Действующие решения о приостановке по указанному налогоплательщику ИМЕЮТСЯ».

Когда физическое лицо открывает расчетный счет, банк проверяет благонадежность через сервис ФНС. Тоже самое могут делать налогоплательщики, конкуренты, партнеры или любые другие лица.

Вестник государственных регистраций

В «Вестнике» можно посмотреть публикации о банкротстве, отмене доверенности и существующих фактах компании:

1. Заходим на официальный сайт.
2. Листаем вниз до «Поиск публикаций».
3. Выбираем «Сведения о банкротстве».
4. Вбиваем ИНН, ОГРН или полное наименование фирмы.
5. Ищем.

Нас перекидывает на сайт kartoteka.ru, на котором показана основная информации о компании. Смотрим на «Сообщения о банкротстве», «Сообщения о ликвидации и реорганизации» и «Залоги движимого имущества».

Федеральная служба судебных приставов

ФССП — хранилище всех долгов компаний, физических лиц и предпринимателей. Любой желающий может найти информацию по интересующей компании, и вот как это сделать:

1. Заходим на официальный сайт федеральной службы судебных приставов.
2. В графе «Узнайте о своих долгах» вбиваем ИНН или наименование компании или предпринимателя.
3. Указываем регион, если не знаете — выбирайте «Все регионы».
4. Нажимаем «Найти».

Сайт найдет в своей базе данных информацию о задолженности бизнеса и покажет вам. Если её нет — выдаст такое окно:

Если компания кому-то должна, покажет список задолженностей. Как пример мы взяли ПАО «Сбербанк».

Налоговая

Здесь все не так просто. В налоговый орган обращается только компания, которой контрагент что-то должен. Но перед подачей заявления, надо обратиться в суд и получить исполнительный лист. Уже с ним обращаться в налоговую по соответствующему заявлению. Ответ придет в течении 7 дней после подачи документа.

Банк

Когда предприниматель или физическое лицо заводит расчетный счет, банк обязуется не раскрывать информацию по р/с третьим лицам. Но есть исключения, аналогичное с налоговой.

Например контрагент задолжал денег и не отдает их. Вы идете в суд, получаете исполнительный лист. Его передаете в банк вместе с заявлением. После этого кредитная организация показывает данные расчетного счета.

Уведомление о блокировке счета

По данным «Клерк», банк «Точка» сообщил корпоративному клиенту о скорой блокировке расчетного счета. Это незаконно, налоговая борется против таких случаев. За превентивное оповещение, банк может получить штраф.

Например, налоговая приняла решение о блокировке счета предпринимателя. Реальное ограничение счета происходит через сутки — это временной лаг системы. Клиент может использовать баг и погасить задолженность вовремя. Тогда счет не закроют.

За что могут заблокировать расчетный счет

Фискальный орган может заблокировать расчет счет ИП или фирмы по причинам, указанным в НК РФ, статье 76:

1. Задолженность по налогам и взносам. Налоговая ждала-ждала, пока предприниматель или ИП заплатит налоги и взносы. Потом отправила требования. Но на него никто не ответила. Тогда она заблокировала счета.
2. Декларация или отчетность не подана в срок. Если вы их не сдали за 10 дней, налоговая вправе заблокировать р/с. Разблокирует после сдачи отчетности.
3. Штраф после налоговой проверки.

Например на счету в банке 200 тыс. ₽. Эти деньги должны пойти на зарплату, налоги, аренду и так далее. ИП забыл или не захотел заплатить налоги в 20 тыс. ₽. Поэтому фискальный орган направил в банк решение о приостановлении операций или блокировке суммы налога на расчетном счету.

В первом случае предприниматель не может пользоваться счетом, а во втором только суммой удержания — 20 тыс. ₽ из 200 тыс. ₽.

Можно ли открыть расчетный счет в другом банке

Представим, что все банки — девушки-сплетницы. Когда одна рассказывает другой, что Димка изменяет Маринке с Анькой, об этом через несколько минут узнают все. Так и с банками, один сообщает другим: «Так, у этого человека расчетный счет заблокирован, дел с ним не имейте, а то получите штраф».

Это регламентирует статья 132 НК РФ «Нарушение банком порядка открытия счета». Законом запрещено открывать счет, если клиент на плохом счету в налоговой. За такие выходки банк заплатит 20 тыс. ₽.

Как разблокировать расчетный счет

Как только банк сообщил: «Алло, у вас заблокирован расчетный счет, сделайте уже что-нибудь», пора брать ситуацию под собственный контроль:

1. Узнайте по каким причинам банк заблокировал счет.
2. Сдавайте отчеты, платите налоги или выполняйте другие требования  налоговой.
3. Ждите решения налоговой и снятие блокировки с р/с.

Как правило, счет «освобождают» через несколько дней. Процесс всегда можно законно ускорить обращением в фискальный орган.

Источник: https://xn--80akaptpidge2cf3c.xn--p1ai/%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B5%D1%80%D0%B8%D1%82%D1%8C-%D0%B1%D0%BB%D0%BE%D0%BA%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%BA%D1%83-%D0%B8-%D0%B0%D1%80%D0%B5%D1%81%D1%82-%D1%80%D1%81

Что делать при блокировке счёта или карты по 115-ФЗ — Финансы на vc.ru

Приветствую. Я Сергей Коваль, адвокат. В своей статье я расскажу, что делать, если в банке заблокировали счёт по 115-ФЗ. Простая и понятная инструкция о вариантах действий для самостоятельного разрешения вопроса. Также приведу перечень типичных ошибок.

Виды блокировок

• Приостановление операций по счёту полностью. Означает запрет проведения любых операций как расходных, так и приходных (некоторые операции могут быть разрешены). Основанием может служить арест счёта в рамках исполнительного производства, внесение владельца счёта в список лиц, финансирующих терроризм, исполнительные меры по уголовному делу и так далее.
• Частичное приостановление операций по счёту. Запрещены приходные операции по счёту (не всегда). Снятие наличных денежных средств запрещено, но можно проводить безналичные операции. Иногда также заблокирован доступ в интернет-банк.
• Приостановление проведения конкретной финансовой операции. Запрет на проведение операции до момента устранения причин приостановления.
• Отказ в проведении конкретной финансовой операции. Отказ в проведении операции без возможности её проведения в дальнейшем.
• Полное приостановление операций по счёту вместе с расторжением договора банковского обслуживания, требование вывести деньги на счёт в другом банке. Происходит как правило в случае, когда банк в течение года два и более раза выдал отказ в проведении операции по распоряжению клиента.

Основные причины блокировок в отношении физических лиц

• Поступление денежных средств на счёт от юридического лица с последующим их обналичиванием.
• Неоднократное поступление денежных средств на счёт от юридического лица, находящегося в другом регионе (чаще всего в отношении фрилансеров).
• Поступление на счёт крупной суммы денег (в законе указан размер больше 600 тысяч рублей, мы сталкивались со случаем блокировки за получение разового платежа в размере 200 тысяч рублей).
• Неоднократное поступление на счёт мелких сумм денег от разных юридических и физических лиц (в законе указан накопительный размер 600 тысяч рублей, есть прецеденты блокировки при общей сумме 150 тысяч рублей).
• Наличие владельца счёта в «чёрном списке» Росфинмониторинга или межбанковском черном списке.
• Наличие лица, переводящего деньги на ваш счет, в «чёрном списке» Росфинмониторинга. Иногда это также относится к лицу, находящемуся в федеральном розыске.
• Заявка владельца счёта на получение большой суммы наличных денежных средств со счета (как правило больше 600 тысяч рублей). Причем необязательно, чтобы эти денежные средства поступили от посторонних лиц. Это могут быть и собственные средства, переведённые со счёта в другом банке.
• Получение денежных средств на счёт по нетипичным или незаконным основаниям платежа. Например, нетипичное основание платежа — возврат денег за ранее поставленную продукцию физическому лицу, дарение, выплата страхового возмещения не от страховой компании.
• По счетам, открытым в валюте. Поступление на валютный счет денежных средств от лица, не являющегося родственником. Также перевод на валютный счет лицу, не являющемуся родственником. Особенности связаны с законодательством о валютном контроле.
• Неоднократное снятие наличных денежных средств, переведённых со своего счёта из другого банка.
• Транзит денег в другой банк. Независимо от того, кому вы перечисляете денежные средства – физическому, юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Под транзитом понимается быстрый (в течение пары суток) перевод денежных средств, поступивших на счёт (как правило, большей их части).
• Отсутствие экономического смысла в проводимой операции.
• Перевод денег по непонятному основанию платежа.
• Использование счёта (карты) третьим лицом без надлежащего оформления (к этому будут относиться случаи хищения со счёта денег, в настоящее время банкам предоставлено право блокировать операции при наличии подозрений на хищение).
• Арест счёта судом или приставом.

Сроки блокировки

• Пять дней. Банки приостанавливают соответствующую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счёт физического или юридического лица, на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о её осуществлении должно быть выполнено (пункт 10 статьи 7 115-ФЗ).
• 30 дней. При наличии распоряжения Росфинмониторинга для дополнительной проверки операции (статья 8 115-ФЗ).
• Бессрочно. При наличии решении суда, касающегося лиц, в отношении которых имеются сведения о причастности к терроризму или экстремизму. Действует такое приостановление до отмены решения суда.

На практике сроки блокировки значительно дольше. Банки автоматически продлевают блокировку на время рассмотрения ваших документов. Очень часто бывает, что банк запрашивает дополнительные документы. В некоторых случаях разрешение вопроса может занять несколько месяцев.

Как банк уведомляет вас о блокировке счета

Сам по себе процесс уведомления регламентирован законодательством недостаточно хорошо. Как правило, банки разрабатывают собственные регламенты, на основании которых выполняется процедура извещения клиента.

Чаще всего уведомление предусмотрено посредством SMS-сообщений, сообщений в мобильный банк или телефонного звонка (телефонограммой). Выполнение любого из предусмотренных регламентом действий считается надлежащим извещением клиента.

Алгоритм ваших действий при блокировке

• После получения уведомления о блокировке или приостановлении операции по счёту первым делом посещаете банк лично. Требуете выдать официальный документ с основаниями блокировки счета (обычно это уведомление о приостановлении операций по счёту или отказе в совершении операции вместе с запросом о предоставлении документов). Если банк отказывает (а отказывают нередко), можно писать жалобу в ЦБ (можно позвонить). Но до этого момента пишем запрос и отдаем под роспись сотруднику банка (желательно иметь копию, в крайнем случае можно сфотографировать на телефон жалобу с отметкой о принятии). Параллельно рекомендую обратиться на горячую линию банка и описать ситуацию. Все эти действия можно делать только в том случае, если банк отказывает вам без объяснения причин. Если счёт заблокировали из-за одной приходной операции, сразу же узнаём, возможно ли разрешение проблемы, если операция будет отменена (то есть деньги будут отправлены обратно). Иногда банк соглашается на такой вариант. Если он для вас приемлем, рекомендую воспользоваться.
• Если выдали уведомление, то из него или приложенного запроса узнаёте причину блокировки и список требуемых документов для проверки законности операции.
• Узнаёте вид блокировки. От этого зависит возможность фактических действий по управлению деньгами. Рассмотрение документов может занять до двух месяцев (редко – до четырёх). Всё это время вы будете лишены возможности управления деньгами. Но в некоторых случаях банки предоставляют возможность открытия вклада или счёта. Так вот, чтобы понести меньшие финансовые потери, рекомендуем на этот период времени открыть вклад с возможностью расходных операций. Если вопрос разрешат раньше, вы спокойно снимете деньги.
• В запросе банка будет список документов, который вы обязаны предоставить для подтверждения легальности совершенной операции. Готовите пакет документов в полном объёме, запрошенном банком. Если вы не предоставите какой-либо документ, банк спокойно вам откажет. Поэтому документы надо предоставлять все.
• Если заблокировали счет из-за конкретной приходной операции. Представляете документы по этой операции. Например, вам поступили деньги, назначения платежа нет. Если это был возврат займа — представляете договор займа. Если вам оплатили выполненную работу — представляете договор оказания услуг (правда, банк в ответ может запросить с вас данные, подтверждающие регистрацию в качестве ИП или самозанятого, а также сведения об уплате налогов, имейте это в виду). Если была сделка по продаже квартиры, машины — договор купли-продажи и выписку из ЕГРП на недвижимость, сведения из ГИБДД на машину.
• Если счёт заблокировали из-за конкретной расходной операции. Представляете документы по операции — основание её проведения (счет, договор и так далее). Если просят обосновать экономический смысл операции — обосновываете письменно.
• Если заблокировали счёт и просят пояснить происхождение денег. Представляете документы, подтверждающие легальность происхождения денежных средств (справки по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию, договоры купли-продажи недвижимости, купли-продажи автотранспорта и иного имущества, документы по получению наследства). Советую дома хранить справки об уплаченных налогах как минимум за три года, лучше — за пять лет.
• Если счёт заблокирован по решению суда или пристава в рамках исполнительного производства, то вам нужно подать жалобы на указанные акты.
• Если расторгли (или требуют расторгнуть) договор о банковском обслуживании и просят все деньги отправить на счёт в другой банк безналичным платежом (иными словами, заблокирована одна или несколько операций, сам счёт заблокирован, но, если вы согласитесь, его разблокируют и дадут вывести деньги в другой банк). Не представляет сложности согласиться с требованиями банка и уйти в другую финансовую организацию на обслуживание. Но прежде следует рассмотреть последствия такого развития событий. Прежде всего, это может быть не бесплатно. Во многих договорах на банковское обслуживание в этом случае может быть предусмотрен штраф в размере 10-15% от суммы денежных средств, находящихся на счёте. Выполнив требования банка, вы можете попасть в так называемый межбанковский список неблагонадежных клиентов (обычно его называют «чёрный список»). У вас могут быть проблемы при открытии счетов в дальнейшем в любом банке страны (банки обмениваются информацией). В этом случае рекомендуем не спешить соглашаться с требованиями банка (если есть такая возможность). Советуем сначала попробовать объясниться и узнать причины такого отношения. И только потом решать — выводить деньги или оставлять.
• Подготовив список документов, передаём его в банк с описью, получаем отметку о принятии. Всю переписку с банком ведём письменно, подтверждающие документы сохраняем. Допустимо представлять документы посредством обмена электронными письмами (в большинстве банков просят представить документы в электронном виде).
• Стандартный срок рассмотрения ваших документов банком — десять рабочих дней. Если банк вышел за пределы этого срока, напоминаем о своём существовании звонком ответственному сотруднику, если нужно — запросом об итогах рассмотрения документов.
• Если банк вынес решение в вашу пользу, делаем выводы из неприятной ситуации, чтобы избежать таких случаев в будущем.
• Если банк вынес решение не в вашу пользу, получаем ответ по итогам рассмотрения. Решаем вопрос об обжаловании действий банка в ЦБ РФ через сайт. Если не помогло, остаётся лишь судебный спор.

Как это работает на практике

С чем столкнулись мои клиенты при блокировках и как им успешно удалось разрешить свои проблемы. На практике большая часть блокировок связана со следующими основаниями.

На первом месте — транзит денежных средств.

Пришедшую сумму на счёт владелец отправил на карточку жене, которая сняла деньги для расчета в магазине (магазин не принимал карточки). Счёт заблокировали. Ситуацию удалось разрешить очень быстро — в банк был представлен кассовый чек на покупку. Этого оказалось достаточно для разрешения ситуации.

На втором месте — снятие денежных средств наличными.

Сталкивались со следующими случаями.

Банк потребовал документы по вопросу снятия крупной суммы денег наличными. Причем деньги на счёт были внесены наличными самим владельцем счёта. До представления документов и объяснений счёт заблокировали. Ситуацию удалось разрешить представлением договора вклада из другого банка, в котором он был открыт (деньги снимались для перевода в другой банк с более выгодными условиями).

В другом случае банк отказал в снятии наличных, заблокировав счёт. В качестве причины указал отсутствие назначения платежа при поступлении денег на счёт. Пришлось представлять документы (договор, счёт) по проведенной операции, письмо из банка-отправителя с подтверждением ошибки в платёжных документах.

[attention type=yellow]

На третьем — многочисленные поступления денежных средств от различных контрагентов.

[/attention]

Банк заблокировал счёт лица, получающего деньги от множества лиц, заподозрив занятие предпринимательской деятельностью (совместная покупка). Ситуацию удалось разрешить, представив объяснительную в банк о том, что предпринимательская деятельность не ведётся, и все требуемые документы.

Случаи блокировки карт и счетов граждан, не связанных с предпринимательской деятельностью, достаточно редкое явление. Практически всегда ситуация разрешалась при обращении в банк и выполнении требований о предоставлении документов.

Типичные ошибки, которые не стоит совершать

• Ссора с сотрудниками банка в отделении. Не стоит ругаться с банковскими работниками. Советую проявить сдержанность в общении, поскольку от сотрудников банка в некоторой мере также зависит окончательное решение вашего вопроса, в том числе и сроки рассмотрения. В некоторых случаях они сами вам могут подсказать как правильно оформить документы или правильно составить объяснения по спорной операции.
• Угрозы жалобами. Нет никакого смысла угрожать написанием жалобы в ЦБ или головное отделение банка. Вообще жалобу в ЦБ следует подавать только в том случае, когда банк вам окончательно отказал.
• Угрозы обращением в суд или прокуратуру. Не стоит раньше времени говорить о намерении взыскать с банка ущерб в судебном порядке. Угрозами банкиров не испугаешь, а вот возможность диалога сведёте к нулю.
• Неполный комплект документов, замена документов письменными пояснениями. Документы надо представлять все и в той форме, в какой требует банк. К сожалению, банк вряд ли устроят ваши устные договоренности с контрагентом по спорной операции. Банк рассматривает только письменные документы.
• Неясные и запутанные пояснения. Ваши объяснения должны быть достаточно подробными, последовательными и аргументированными.

Источник: https://vc.ru/finance/63855-chto-delat-pri-blokirovke-scheta-ili-karty-po-115-fz

Проверить расчетный счет на блокировку: подробная инструкция в картинках

Проверить счет на наличие блокировки можно на сайте ИФНС, введя номер счета и БИК банка. Для снятия блокировки нужно предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие оплату задолженности или устранение недочетов.

Чтобы проверить расчетный счет на наличие блокировок, нужно зайти в сервис на сайте ФНС “Система информирования банков”.

Шаг 1. Выбрать тип запроса “Запрос о действующих решениях о приостановлении”, ввести ИНН налогоплательщика, БИК обслуживающего банка и капчу.

Рисунок 2. Окно ввода запроса Системы информирования банков

Шаг 2. В случае отсутствия блокировок вы увидите следующую запись:

Рисунок 3. Результат запроса об отсутствии блокировки

Если счет заблокирован, получите сообщение о наличии приостановления и информацию о решении ИФНС: номер, дату, код отделения ИФНС, БИК банка.

Рисунок 4. Результат запроса о наличии блокировки

Что такое блокировка

Блокировка расчетного счета – это приостановление по решению ФНС всех расходных операций, кроме разрешенных законом. Регулируется процедура статьей 76 и статьей 101 НК РФ.

Решения о блокировках отправляются в банки только в электронном виде. Получив Решение, банк должен незамедлительно остановить все расходные операции, кроме тех, что имеют очередность платежа с первой по третью.

Таблица 1. Очередность списания платежей

Очередность платежа	Операции
1	Перечисления и выдачи со счета по исполнительным документам на выплаты по алиментам, возмещению вреда жизни и здоровью.
2	Перечисления и выдачи по исполнительным документам на выплаты выходных пособий и задолженности по заработной плате.
3	Перечисления и выдачи на выплату зарплаты, налогов и сборов в календарной очередности.

За что налоговая блокирует счета, виды блокировок

Существует два способа блокировки счетов:

• На все расходные операции, независимо от суммы. Клиент не может проводить расходные операции, кроме уплаты налогов и выплат по исполнительным листам, т.е. для платежей с первой по третью группы очередности.
• На расходные операции в размере суммы задолженности. На счете клиента блокируется сумма, равная недоимке по налогам, сборам и пени. Средствами сверх этой суммы можно свободно распоряжаться.

Примечание. Пример: налоговая заблокировала счет ООО на сумму в 10 тыс. руб. Остаток на момент блокировки  – 30 тыс. руб, следовательно, клиент может свободно распоряжаться средствами в пределах 20 тыс. руб.

Причины приостановления операций по расчетным счетам в размере суммы задолженности:

• Образовалась недоимка по уплате налогов, пеней и штрафов.
• Не выполнены требования по результатам проверки ИФНС.
• Причины приостановления операций по расчетным счетам на все операции:
• Не сдана вовремя налоговая декларация.
• Не обеспечена техническая возможность получения электронных документов от ФНС.
• Не передана квитанция о приеме требования явки в отделение ИФНС или предоставлении документов или разъяснений.
• Не представлен расчет сумм налога на доходы физ. лиц, исчисленных и удержанных организацией.

Примечание. ИФНС, как правило, блокирует все счета клиента, включая валютные. Поэтому общая сумма блокировки может в несколько раз превысить размер задолженности, а при полной остановке операций по всем расчетным счетам деятельность компании может быть парализована.

Что делать, если счет заблокировали

• Важно предупредить контрагентов о приостановлении операций. Часто вместе с блокировкой к счету предъявляется так называемая Картотека 2 по неоплаченным в срок расчетным документам. Это означает, что к счету предъявляются инкассовые поручения на недоимку по налоговым платежам, и в случае поступления средств происходит безакцептное списание задолженности. В случае ошибки в начислении долга возврат неправомерно списанных средств может занять довольно продолжительное время.
• Навести справки в банке об обстоятельствах блокировки и наличии картотеки. В случае, если оплаты недоимки уже произведены, взять копии подтверждающих оплату документов с отметкой банка.
• Посетить налоговый орган для выяснения обстоятельств, предъявить подтверждающие документы. Если претензии ИФНС обоснованы, узнать подробности платежа, период, за который образовалась задолженность или не сдана отчетность, точную сумму, КБК и прочую существенную информацию.
• Произвести оплату недоимки, предоставить необходимые документы или отчеты.
• При необходимости, взять в банке копии платежных поручений с отметками об оплате.
• Предоставить ИФНС документы, подтверждающие устранение недочетов.

После остается только дождаться, когда налоговая снимет ограничения. Это должно произойти не позднее дня, следующего за днем принятия решения о снятии блокировки через электронную систему информирования банков.

Выдача клиенту решения о разблокировке с целью передачи в банк не допускается, т.к. оно не имеет юридической силы.

Блокировка счета банком

Кроме налоговой инспекции, правом приостанавливать операции по счетам обладают банки. Этими полномочиями их наделяет Федеральный закон № 115-ФЗ.

Любая операция по счету на сумму свыше 600 тыс. руб подлежит обязательному контролю. Кредитная организация имеет право запросить у клиента документы, проясняющие ее экономический смысл, и заблокировать счет в случае отказа.

Это же относится и к операциям, носящим сомнительный характер, независимо от их суммы.

Лучший выход – предоставить запрашиваемые документы и не доводить дело до приостановки операций или как можно быстрее сделать это, если счет уже заморозили.

Вторая причина блокировки – включение юридического или физического лица в перечень организаций или физ.

лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. В этом случае узнать о блокировке удается, как правило, постфактум.

В данных обстоятельствах снять блокировку будет трудно, и доказывать свою правоту придется не банку, а сотрудникам Росфинмониторинга.

Блокировка расчетного счета по решению суда

На основании решения суда расчетный счет может быть арестован, либо по нему могут быть приостановлены расходные операции. Получив решение, банк обязан сразу прекратить все расходные операции по счету в пределах суммы, на которую наложен арест.

Самой распространенной причиной ареста является просроченная задолженность перед контрагентами, кредиторами и госучреждениями, и единственный способ разблокировать счет – доказать неправомерность их притязаний либо удовлетворить их.

Источник: http://prorko.ru/spravochnik/proverit-schet-na-blokirovku/

Как проверить блокировку счета организации на сайте налоговой в 2021 году: подробная инструкция

Последнее обновление: 15.02.2021

Задолженность по налогам может возникнуть у каждого налогоплательщика. Чтобы не оказаться в трудной ситуации, нужно знать причину блокировки счетов юридического лица. Возможно, ситуацию можно быстро исправить, а может, произошла ошибка. Блокировка счетов на сайте ИФНС проверяется довольно быстро.

Причины блокировки счёта организации налоговой инспекцией

Не все юридические лица и предприниматели являются добросовестными налогоплательщиками. Одной из мер воздействия на них являются налоговые приостановления по расчётным счетам. Это необходимо для того, чтобы должник заплатил обязательные платежи. Счета не будут доступны для операций до тех пор, пока долг не будет полностью погашен.

В ст. 76 НК РФ приведён исчерпывающий список оснований, по которым налоговики могут приостановить ведение операций на счетах. Это:

• задолженность по налогам;
• несдача налоговой отчётности в течение 10 рабочих дней после того, как истечёт прописанный в законе срок. К данному обстоятельству применяется общий срок исковой давности. Он начинает течь по истечении законных 10 дней;
• игнорирование обязанности по сотрудничеству с ФНС в электронной форме. Блокировка наступит по истечении 10 дней после того, как налогоплательщик получит уведомление от налоговиков;
• игнорирование обязанности по предоставлению квитанции – подтверждения в электронном виде. Это произойдёт через 10 дней после той календарной даты, которая будет указана в требовании от ФНС;
• несдача отчёта по форме 6-НДЛФ. Ответственность в виде запрета к счетам наступит через 10 дней после того, как истечёт срок, установленный в законе;
• игнорирование необходимости обеспечить гарантированное выполнение решений налоговиков по уплате доначислений, которые были выявлены в ходе проведения налоговой проверки.

Обратите внимание! Такой вид ответственности может применяться не только к налоговым агентам, но и к тем налогоплательщикам–физическим лицам, в обязанность которых входит сдача отчётности по обязательным сборам.

Возможные варианты блокировки счетов

Законодательно разрешено накладывать ограничения на любые счета недобросовестного неплательщика. То есть, можно заблокировать валютный счёт или счёт, открытый в драгметаллах. Исключением являются специальные избирательные и счета для референдумов.

Предусмотрена полная и частичная блокировка. Полная означает, что налогоплательщик не может совершать никаких операций по счёту до того времени, пока не погасит долги. На счёт можно только внести некую сумму, но так, чтобы её хватило на погашение долга, пени и штрафов. Как только платёж будет осуществлён, операции по счёту станут доступны.

Частичная блокировка означает, что на счёте будет заблокирована только определённая сумма, которой хватит на погашение долга, пени и штрафов. Эта сумма неприкосновенна! После погашения долга все операции станут доступны.

Что делать при блокировке счета

Последствия и ограничения при блокировке счёта

Это означает, что налогоплательщик, в течение определённого времени, не сможет полноценно пользоваться деньгами на своих счетах. Он не сможет выплатить зарплату (при определённых действиях запрет может быть снят, но только для удовлетворения этой цели), не оплатит счёт перед контрагентом и прочее.

Обратите внимание! Все возможные ограничения на расчетном счете можно проверить на сайте налоговой. Для этого нужно ввести данные налогоплательщика.

Доведение сведений о блокировке счёта до налогоплательщика

Возможность введения ограничений по счетам не означает, что налогоплательщик не должен об этом узнать. В обязанности налоговиков входит своевременное его оповещение.

Своевременным оно считается, если будет произведено не позднее следующего рабочего дня после того, как такое решение было принято руководство инспекции. На предприятие направляется копия документа, в котором отражено данное решение.

Уведомление должно быть вручено так, чтобы не осталось сомнений в оповещении.

[attention type=red]

Как только копия документа будет вручена ответственному лицу, можно дополнительно проверить блокировку расчетного счета на сайте налоговой.

[/attention]

В НК РФ не прописаны точные сроки направления принятого решения в кредитную организацию. Регламентированы следующие позиции:

• способ оповещения – электронный;
• блокировка счёта осуществляется в тот же день, когда банк получает решение налогового органа.

Очевидно, что налоговики не заинтересованы в задержке уведомления банка.  Как правило, налогоплательщик узнаёт о «заморозке» своих средств именно от кредитного учреждения.

Инструкция по проверке блокировки счёта организации через интернет

У каждого есть возможность проверить приостановления по счетам налогоплательщика. Для этого нужно:

• осуществить вход в систему информирования банков о приостановлении операций по счетам организаций;
• заполнить соответствующую форму и получить результат.

Обратите внимание! Получить актуальные сведения можно получить на официальном сайте ФНС. На прочих ресурсах информация может быть недостоверной.

Вход на специальный сервис

На первоначальном этапе проверки приостановлений нужно:

• перейти на официальный сайт ФНС;
• выбрать «систему информирования»;
• определить параметры запроса – «запрос о действующих решениях о приостановлении».

Как только данные будут введены, появится форма для заполнения.

Как проверить блокировку счетов на сайте ИФНС: шаг 1

Выбор типа запроса

После того, как пользователь перейдёт в банкинформ ФНС на официальном сайте, перед ним появится несколько типов запросов. Среди них нужно выбрать верный, чтобы система сформировала форму заявления для получения сведений.

В данном случае, нужно выбрать «Запрос о действующих решениях о приостановлении». Далее нужно «сформировать запрос».

Получение ответа на запрос

После того, как заявитель сформирует запрос, ниже появятся результаты поиска. Станут доступны следующие данные:

• ИНН налогоплательщика;
• его наименование так, как оно прописано в ЕГРЮЛ;
• БИК банка, который исполняет решение контролирующего органа;
• Реквизиты сформированного ранее запроса.

Шаг 2

Обратите внимание! Результаты поиска предоставляются сразу же. Не нужно долго ждать. Максимальное время ожидания – несколько часов. Заявителю сразу станет доступна информация о том, что имеются действующие, не исполненные решения.

Если в системе нет сведений о том, что счета организации заблокированы по решению ФНС, то никакой информации предоставлено не будет. Если же решение есть или их несколько, то заявителю станут доступны следующие сведения по каждому из них:

• индивидуальный номер;
• дата, когда решение было вынесено;
• код налоговой инспекции, которая приняла запретительный документ;
• БИК кредитного учреждения, которое исполняет решение;
• дата и время, когда решение было выложено в открытый доступ.

Выглядеть это может так:

То есть, с помощью официального сайта ФНС можно получить сведения о том, приостановлены ли операции по банковским счетам или нет. Но получить данные о том, почему именно они приостановлены – нельзя. Для этого нужно обращаться напрямую к налоговикам.

Необходимо предпринять меры для того, чтобы восстановить нормальную расчётную деятельность предприятия. Для этого необходимо:

• получить информацию с официального сайта налоговой инспекции о блокировке;
• выяснить причины произошедшего. По регламенту, налоговики должны прислать официальный документ налогоплательщику, в котором будут даны подробные объяснения. Если такого документа нет, действия налоговой незаконны.

Для получения сведений о причине ограничения расходных операций по счёту не обязательно лично посещать отделение ФНС. При получении сведении о блокировке через сайт, налогоплательщику доступны реквизиты принятого решения. Здесь же, на сайте налоговой, можно получить данные по этим документам.

Если же запрет расходных операций произошёл по причине допущенной налоговиками ошибки, им придётся выплатить предприятию компенсацию. За каждый день ограничений ФНС должна заплатить сумму, равную произведению ключевой ставки ЦБ РФ на «опечатанную» сумму.

Если вопросов нет, и налогоплательщик понимает, что санкция наложена правомерно, ему придётся заплатить указанную в официальном документе сумму. Копию платёжного документа рекомендуется сохранить.

Её можно предъявить налоговикам для быстрой разблокировки. По регламенту, они должны это сделать в тот же день, когда получат деньги. Но от технического сбоя или человеческой ошибки никто не застрахован.

Чтобы быстрее получить доступ к своим деньгам, рекомендуется выслать копию платёжного документа по факсу, электронной почте или лично привезти в отделение налоговой инспекции.

Чтобы произошло списание средств, на заблокированном счёте должно быть их достаточно. Поэтому нужно либо внести недостающую сумму на счёт, либо дождаться поступлений от контрагентов. Списание суммы долга произойдёт автоматически. Как только ФНС получит сведения о произошедшей оплате, доступ к деньгам будет восстановлен.

Алгоритм действий при налоговом приостановлении по расчетным счетам

Заключение

Замораживание средств на счёте – это вынужденная мера для взыскания долгов с неплательщика. Блокировку производят на сумму имеющегося долга по налогам. Если денег на счёту достаточно, то списание произойдёт в тот же день, когда банк получит решение от налоговиков. Если денег нет, то их нужно будет внести или дождаться поступлений.

Заказать бесплатную консультацию юриста

Источник: https://urist-bogatyr.ru/article-item/kak-proverit-blokirovku-scheta/

Блокировка счета налоговой в 2021 году: как проверить ее на сайте ИФНС и что делать

Вообще-то, налогоплательщики должны узнавать о блокировке счетов от налоговиков.

 Согласно пункту 4 статьи 76 НК РФ, инспекторы обязаны не позднее следующего рабочего дня после вынесения решения о приостановлении операций по счету в банке направить владельцу счета копию соответствующего документа.

Сделать это можно по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет. Также копия может вручаться налогоплательщику (его представителю) лично.

Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через интернет Запросить бесплатно

Однако на практике ИФНС часто пренебрегает этой обязанностью. Тем более, что никаких негативных последствий за ее неисполнение не предусмотрено. Суды отказываются отменять «блокировочные» решения, о которых инспекторы не уведомили налогоплательщиков в соответствии со статьей 76 НК РФ (см.

, например, постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 10.06.10 № А45-23256/2009). Поэтому в большинстве случаев информацию о блокировке счета налогоплательщики получают от своего банка. Также проверить наличие или отсутствие решения налоговиков о блокировке можно при помощи специального сервиса на сайте ФНС.

Узнать можно о блокировке как своего счета, так и счета контрагента.

Узнайте о налогах, уплаченных контрагентом, и допущенных им нарушениях

Для этого нужно выбрать в меню «Тип запроса» вариант «Запрос о действующих решениях о приостановлении».

Далее в появившихся ниже полях указывается ИНН организации, а также БИК банка, в котором открыт проверяемый счет (если интересуют сведения о счете контрагента, соответствующие ИНН и БИК можно узнать из заключенного с ним договора).

После этого нужно нажать кнопку «Отправить запрос». Результат проверки появится на этой же странице. Если ИФНС приняла решение о блокировке счета, будут указаны реквизиты этого документа.

Причины введения ограничений по счету

Налоговая инспекция может приостановить операции по счету в пяти случаях. Три из них связаны с «документальными» нарушениями, а два — с неуплатой налогов и других платежей.

Начнем с первой группы. ИФНС вправе заблокировать счет, если в течение 10 рабочих дней после окончания установленного срока не сданы декларация по итогам налогового периода, расчет по страховым взносам или 6-НДФЛ (подп. 1 п. 3 и п. 3.2 ст. 76 НК РФ).

Бесплатно сдать 6-НДФЛ, 2-НДФЛ и РСВ через интернет Подать заявку

Следующий повод для «заморозки» счета касается лиц, которые обязаны сдавать отчетность в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора ЭДО (электронного документооборота).

Если в течение 10 рабочих дней с даты появления этой обязанности, налогоплательщик не заключил договор, необходимый для электронного документооборота с ИФНС, его счет могут заблокировать (п. 5.1 ст. 23 и подп. 1.1 п.

3 ст. 76 НК РФ).

Бесплатно сдать сведения о среднесписочной численности через интернет

[attention type=green]

Еще одно «документальное» нарушение связано с несоблюдением регламента электронного документооборота с инспекцией. Счет могут заблокировать, если налогоплательщик более чем на 10 рабочих дней задержал направление в ИФНС электронной квитанции о приеме по ТКС требования о представлении документов, пояснений или уведомления о вызове в инспекцию (подп. 2 п. 3 ст. 76 НК РФ).

[/attention]

Бесплатно получать требования и направлять запросы в ИФНС через интернет

Вторая группа оснований для «ареста» счета включает в себя две ситуации. Первая — вынесение инспекцией решения о взыскании налогов, сборов, взносов за счет денег на банковских счетах (п. 2 ст. 76 НК РФ).

Напомним, что ИФНС может вынести такое решение только после того, как истек срок добровольной уплаты, который обозначен в требовании, адресованном налогоплательщику. Вторая ситуация — обеспечение взыскания сумм, указанных в решении по итогам проверки.

Такое возможно, если ИФНС уже наложила запрет на отчуждение (передачу в залог) другого имущества, но его «бухгалтерская» стоимость меньше доначисленной недоимки (подп. 2 п. 10 ст. 101 НК РФ).

Чем грозит блокировка расчетного счета

«Заморозка» расчетного счета означает невозможность проводить оплату по сделкам с контрагентами, поскольку расходные операции по счету будут недоступны.

Это может привести к просрочке соответствующих обязательств и, как следствие, к появлению требований об уплате установленных договором пеней и штрафов.

Также нарушение срока оплаты по договорам может дать контрагенту право отказаться от договора и взыскать с нарушителя убытки.

Трудности в работе возникнут и в том случае, если заблокирован счет поставщика, подрядчика или исполнителя. Хотя доходные операции не «замораживаются», распоряжаться поступающими средствами налогоплательщик не сможет.

Проверить контрагента на признаки фирмы‑однодневки, банкротство и наличие дисквалифицированных лиц

«Арест» счета может поставить под удар и сотрудников предприятия. Ведь для выплаты заработной платы (в т.ч. наличными через кассу) также необходимо совершить расходную операцию. А требования по выплате заработной платы находятся в одной очереди с требованиями ИФНС по уплате налогов (п. 2 ст.

 855 ГК РФ; см. «Очередность платежей в платежном поручении в 2021 году»). Поэтому выплатить заработную плату с «замороженого» счета можно только на основании специального документа: исполнительного листа, судебного приказа, решения трудовой инспекции или удостоверения комиссии по трудовым спорам.

Что делать, если заблокирован расчетный счет

Если операции по счету приостановлены на основании решения ИФНС, нужно обратиться в инспекцию, чтобы выяснить причину блокировки.

Как уже упоминалось, налоговый орган обязан направить налогоплательщику копию соответствующего документа не позднее следующего дня после блокировки счета (п. 4 ст. 76 НК РФ).

Также право на получение решения ИФНС зафиксировано в подпункте 9 пункта 1 статьи 21 НК РФ.

[attention type=yellow]

Кроме того, сведения о причине блокировки имеются у обслуживающего банка. Поэтому, возможно, более быстрый путь получить данную информацию — обратиться к менеджерам кредитной организации. Если, конечно, банк сам не уведомил клиента о приостановлении операций по счету (см. «Банкам рекомендовали незамедлительно сообщать клиентам о блокировке счетов»).

[/attention]

После того, как выяснена причина «ареста», можно предпринимать меры, направленные на разблокировку счета.